Nakit Akış Tahmini ve Yönetimi Eğitimi (Excel Uygulamalı)

Süre: 2 gün

Eğitimci: Fatih KURAN

‘Bir numara, nakit kraldır… İki numara, iletişim… Üç numara, rekabeti satın alın veya yok edin…’

Jack Welch, General Electric efsanevi CEO’su

‘Nakit akışını asla gözden kaçırmayın çünkü o, işin can damarıdır.’

Richard Branson, İngiliz Girişimci ve Virgin Grup Kurucusu

Nakit akışı yönetimi, herhangi bir işletmenin can  damarıdır; günlük operasyonların sorunsuz bir şekilde yürütülmesini sağlar ve uzun  vadeli  hedeflerin gerçekleştirilebilir olmasını temin eder. İster bir işletme sahibi, finans profesyoneli ya da finansal okuryazarlığını geliştirmek isteyen biri olun, nakit akışını anlamak, bilinçli kararlar almak ve finansal geleceğinizi güvence altına almak için hayati önem taşır. Bu programda, nakit  akışı ve gelir tablosu arasındaki farklar, nakit performansını analiz etme, gelecekteki nakit ihtiyaçlarını öngörme ve finansal sıkıntıların erken uyarı  işaretlerini anlama gibi temel  konularda uygulamalı deneyim kazanacaksınız.

Gerçek dünya örnekleri ve Excel uygulamalarıyla, nakit akış tabloları hazırlamayı, bilançolar ve gelir tablolarından projeksiyonlar  oluşturmayı ve değerleme  için İndirgenmiş Nakit Akışı (DCF) yöntemi gibi ileri düzey kavramları uygulamayı  öğreneceksiniz. Ayrıca, nakit akışı analizinin geri ödeme kapasitesini nasıl belirlediğini ve işletme sermayesi verimliliğini nasıl değerlendirdiğini keşfedeceksiniz. Likidite ve kârlılık, yani finansal başarının iki temel direğini optimize etmek için kendinize bu araçlarla güç kazandırın.

İçerik

1.  Gün: Nakit Akışını Anlamak ve Yönetmek

1.     Nakit Akışının Önemi: Nakit Kral mıdır?

Bu oturumda, nakit akışının neden işletmeler için  kârlılıktan daha  önemli olabileceği üzerinde durulacaktır. Nakit akışının işin sürekliliği açısından kritik rolü tartışılacaktır.

2.         Yaygın Finansal Hatalar ve Nakit Akışı İlişkisi

Finansal yönetimde sık yapılan hataların nakit akışını nasıl etkilediği  incelenecek ve bu hatalardan nasıl kaçınılabileceği anlatılacaktır.

3.         Nakit Performans Kriterleri

Nakit akışına yönelik performans göstergeleri (likidite ve devir hızları gibi) ele alınacak ve bu kriterler üzerinden nasıl bir analiz yapılacağı öğretilecektir.

4.         Erken Uyarı Sinyallerini Fark Etmek

Nakit akışındaki sorunları önceden fark etmenizi sağlayacak  erken uyarı sinyalleri, örnekler ve vaka çalışmalarıyla tartışılacaktır.

5.         Muhasebede Tahakkuk Esası Kavramı ve Uygulamadaki Problemler

Tahakkuk esaslı muhasebenin uygulamada yarattığı zorluklar ve nakit akışı üzerindeki etkileri açıklanacaktır.

6.         Gelir Tablosu ile Nakit Akış Tablosu Farklılıkları

Kârlılık ve nakit akışının nasıl farklılaştığını anlamak için gelir tablosu ile nakit akış tablosu karşılaştırılacaktır.

7.         Karlılık ve Likidite Arasındaki İlişki ve Farklılık

Bir şirketin kârlı olmasına rağmen likidite sorunları yaşayabileceği durumlar  üzerinde durulacak ve bu iki kavramın farkı irdelenecektir.

8.         Örnek Nakit Akış Tablosu Hazırlanması

Katılımcılar, gerçek finansal veriler kullanarak örnek bir nakit  akış tablosu hazırlayacaklar.

2.  Gün: İleri Teknikler ve Excel’de Tahmin Uygulamaları

İkinci gün, daha ileri nakit akışı tahmin teknikleri ve Excel uygulamaları üzerinde yoğunlaşacaktır:

9.      Bilanço ve Gelir Tablosu Kullanarak Nakit Akış Tablosu Hazırlanması

Bilanço ve gelir tablosu gibi finansal veriler kullanılarak nakit akış tablosu  hazırlanacak ve bunun yöntemleri üzerinde durulacaktır.

10.   Nakit Akış Projeksiyon Yöntemleri ve Excel Uygulamaları

Farklı projeksiyon yöntemleri anlatılacak ve Excel üzerinden nakit akış  projeksiyonları yapılacaktır.

11.   Nakit Akış Tablosu Analizi

Katılımcılara nakit akış tablolarının nasıl analiz edileceği öğretilecek ve bu  analizler işletmelerin finansal durumlarını değerlendirmede nasıl kullanılacağı tartışılacaktır.

12.   İskontolu Nakit Akış (DCF) Yöntemi ile Şirket Değerleme

DCF yöntemi ile şirket değerlemesinin nasıl yapıldığı anlatılacak ve nakit akışının bu süreçteki önemi üzerinde durulacaktır.

13.  Nakit Akış Tablosuna Göre Şirket Borç Geri Ödeme Kapasitesinin Belirlenmesi

Bir şirketin nakit akışı tablosuna göre borç  geri ödeme  kapasitesinin nasıl değerlendirileceği anlatılacaktır.

14.   İşletme Sermayesi İhtiyacı ve Yönetimi

İşletme sermayesi döngüsü analiz edilecek ve işletmelerin nakit akışlarını optimize etmeleri için sermaye yönetimi stratejileri tartışılacaktır.

15.   Genel Bakış ve Son Sözler

Eğitimin genel değerlendirilmesi, sorular ve kapanış.

Eğitim Süresince Ele Alınacak Ek Konular:

1.  İşletme Nakit Döngüsü: İşletmenin gelir yaratımından gider ödemesine kadar olan süreçte nakit döngüsü detaylı olarak ele alınacaktır.

2.  Riskler ve Alınması Gereken Önlemler: Nakit akışında karşılaşılabilecek  riskler ve bu risklere karşı alınması gereken önlemler tartışılacaktır.

3.  Nakit Akış Düzeltme ve Geliştirme Teknikleri: Nakit çıkışlarını azaltma, gelirleri artırma ve zamanlamayı optimize etme yöntemleri üzerinde durulacaktır.

4.  Paranın Zaman Değeri ve Excel’de Ortalama Vade Hesabı: Paranın zaman değeri kavramı ve Excel’de ortalama vade hesaplama yöntemleri öğretilecektir.

5.  Nakit Akış İhtiyacının Finansmanı: Nakit ihtiyacını finanse etmek için  kullanılan çeşitli yöntemler tartışılacaktır, örneğin:

-  Banka Kredileri

-  Finansal Kiralama

-  Operasyonel Kiralama (Filo Kiralama)

-  Factoring

-  Refinansman

-  Diğer Alternatifler

Excel Uygulamaları:

Her iki gün boyunca katılımcılar aşağıdaki konularda Excel üzerinde pratik çalışmalar yapacaklardır:

-   Nakit Akış Modelleri: Basit ve ileri seviye nakit akış modelleri oluşturma.

-   DCF Değerleme: Temel bir DCF değerleme modeli oluşturma.

Program ve Katılım Bilgileri

Katılımcı sayısımaksimum 16 kişi ile sınırlıdır. Eğitimde Excel uygulamaları kullanılacak olup, katılımcıların eğitim süresince Excel 2013 veya üst versiyonu yüklü laptop bulundurmaları gerekmektedir. Katılımcıların temel Excel uygulamalarına hakim olmaları gerekmektedir.